在目前的世界经济的大环境下，美国的经济衰退，对于斯图布(Stubb)家庭造成双重的打击，2008年年底，约翰(John)失去广告销售工作。玛力(Marlit)是一名汽车行业经理，2009年初下岗。

约翰很快找到另一份工作，玛力失业将近两年，夫妇二人原来的家庭年收入为23万美元，急剧下跌至9万美元。

约翰说：“我们尽可能削减一切开支，包括旅游度假，外出晚餐，也减少退休储蓄供款。”

即使如此，每月只是节省开支大约6,000美元。

今年2月，玛力终于被聘任于克莱斯勒汽车公司，现时，家庭总年收入为185,000美元，每月有2,000美元盈余，恢复退休储蓄供款，外出膳食，维修房屋。

经历过财政危机之后，夫妇二人经常辩论如何好好运用现金盈余，约翰认为应该增加退休储蓄的供款，玛力则希望尽快支付房屋抵押贷款。

夫妇二人也为11岁的儿子里根(Reagan)和14岁的女儿安妮斯(Anneliese)加强储蓄大学学费的资金。

西雅图的理财规划师米歇尔(Michelle Fait)为这个家庭提供了一个妥协的方案。

（一）退休准备

斯图布夫妇希望12年之后，正式退休，届时玛力60岁，约翰58岁，子女也完成大学。

目前，约翰的401(k)每年储蓄11,250美元一年，另外投资退休基金1万美元，如果以平均年回报率6%来计算，直至2023年，他们将会有140万美元。

米歇尔说：“然而，以他们的生活方式，这将无法维持35年。但是，如果他们推迟5年退休，约翰再增加401(k)退休储蓄供款为16,500美元一年，每月额外供款437美元，直至他们退休的时候，将会有250万美元的储蓄，这将会足够二人的生活。”

（二）增加现金储备

玛力希望尽快还清房屋抵押贷款，因为她担心如果再次失业，可能无法供款而失去房子。

米歇尔说，受到上一次裁员的影响，他们恐惧于应急现金不足，这是可以理解的，然而，如果将现金绑在不动资产上，并不是明智的决定，她建议二人应该增加现金储备。

米歇尔指出，如果每月节省1,500美元，18个月之内，他们可以储蓄70,000美元。

米歇尔说：“这样可以减低家庭财政的焦虑，增加一些灵活性。”

（三）明智决定大学基金

约翰和玛力也希望可以为孩子储蓄大学的学费，至少一半的费用，但是，目前只保存31,000美元。

如果每月减少开支，他们可以固定供款1,500美元付大学储蓄账户，部份再存入应税帐户。

将来如果孩子选择公立大学，这将可允许他们作为一些额外的退休金钱。

此外，当女儿升读大学一年级时，他们可以一次过支付6个月的大学储备账户，因为届时他们将已经偿还所有的抵押贷款。

实际上，这个家庭的财政计划如何？

家庭拥有的总资产： $1,229,000，分别如下：

退休帐户：$540,000 房地产的价值：$ 600,000
现金：$43,000
大学储备金：$31,000
应税账户：$ 15,000

家庭的负债总额：$ 135,000，主要是房屋按揭贷款135,000美元。